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财务工作交接单
工作交接单一般是指需要继续完成的工作任务清单,一般用于离任人员与继任人员的工作交接以便继任人员快速接手工作。下面是小编收集的财务工作交接单,希望大家喜欢。
移交人原任财会科长王××因另有任用,厂部决定将财会科的工作移交给新任科长吴XX接替。现按《会计人员工作规则》的规定,办理如下交接事项:
一、科内人员与分工
1、赵XX:分管综合财务;
2、钱XX:分管成本核算;
3、孙XX:分管损益与所有者权益、固定资产核算;
4、李XX:分管投资、债权、存货、负债核算;
5、周XX:分管货币资金核算。
二、会计帐簿、凭证及报表
1、XXXX年度总分类帐和各类明细帐共36本(详见会计帐簿移交明细表——略);
2、XXXX年度“会计赁证”106册;
3、XXXX年1、2、4、5、7、8月份和1、2季度会计报表各1份。
三、印鉴
1、XXXX厂财会科印章壹枚;
2、XXXX厂财务专用章壹枚;
3、XXXX厂银行往来专用章壹枚;
4、XXXX厂现金付讫印章壹枚;
5、XXXX厂现金收讫印章壹枚;
6、厂长张XX公用名章壹枚;
四、会计档案
1、19XX年至19XX年度各种会计帐簿XXX本;
2、19XX年至19XX年度会计凭证共计XXX册;
3、19XX年至19XX年度各月、季、年会计报表已分别按年度册,共计9册;
4、19XX年至19XX年各季度、年度财务计划和财务情况说明书,均按年度装订成册,共计9册。
五、其他事宜
1、空白现金支票XXX张(自XXX号至XXX号);空白转帐支票XXX张(自XXX号至×××号)。
2、全厂《八五》发展规划(财务部分)草稿1份,需提交总会计师和厂务会议、职代会讨论修改定稿后,再上报主管局。
3、本厂清理“三角债”实施方案(草稿)1份,亦需提交总会计师和厂务会讨论审定。
六、交接日期
交接工作于XXXX年XX月XXX日结束。在交接过程中,因帐务处理等原因出现的工作交叉,仍由科内具体经办人员负责。
七、本交接书一式四份。
移交人、接管人、监交人各执一份,厂部存档一份。
移交人:王XX(签章)
接管人:吴XX(签章)
监交人:冯XX(签章)
总会计师:纪XX(签章)
移交原出纳员朱XX,因工作调动,财务处已决定将出纳工作移交给金XX接管。现办理如下交接:
(一)交接日期:
199X年X月X日
(二)具体业务的移交:
1、库存现金:X月X日帐面余额XX元,实存相符,月记帐余额与总帐相符。
2、库存国库券:478000元,经核对无误。
3、银行存款余额XXX万元,经编制“银行存款余额调节表”核对相符。
(三)移交的`会计凭证、帐簿、文件:
1、本年度现金日记帐一本;
2、本年度银行存款日记帐二本;
3、空白现金支票XX张(XX号至XX号);
4、空白转帐支票XX张(XX号至XX号);
5、托收承付登记簿一本;
6、付款委托书一本;
财务工作特点
特点意思是人或事物所具有的特别或特殊之处。以下是小编整理的财务工作特点,欢迎大家借鉴与参考,希望对大家有所帮助。
财务工作特点
(一)具有繁杂性。
出纳工作主要核算与管理企业、事业单位流动资产中的货币性资产,具体包括现 金、银行存款、有价证券等。而现金、银行存款业务在企业经营活动中每日或经常性 发生,因此,出纳人员运用收、付款凭证和现金与银行存款日记账如实记录、核算。 现金日记账每天结出余额,并与库存现金进行核对;银行存款日记账要每天或定期结 出余额并与银行对账单核对。月末必须按照规定时行结账。此外,出纳人员还要每日 或经常往返于企业、银行之间,提款、存取票据、单据,以保证企业经营活动需要。
(二)具有细致性
由于出纳工作是会计的基础工作,是会计工作的基本环节,要使会计工作正常、 有序就要求出纳人员在具有较强的责任心的基础上,工作要认真细致,避免因工作的 疏漏而影响企业资金周转、使用。
(三)具有良好的职业道德。
由于出纳工作的特殊性,所以,要求出纳人员做到:
1、敬业爱岗。热爱本职工作,这是做好一切工作的出发点。出纳人员以此为出 发点,才能努力钻研业务,掌握与出纳相关的会计工作知识。
2、熟悉法规。出纳人员不但要熟悉财经法规,例如,《中华人民共和国会计法》、 《企业会计准则》、《企业会计制度》、《现金管理暂行条例》、《银行支付结算制度》 等。还要结合自己工作依法处理相关的经济业务。做到知法依法,在本岗位杜绝假账, 真实的反映企业货币资金的流入和流出情况,并对货币资金使用进行监督。
3、客观公正。出纳人员因具有“账实监管”和直接参与经济活动过程的特点,因此 在处理会计实务中,应当实事求是、客观公正。就目前现实来看,各企业事业单位的 出纳人员的职位不高、权力不大,但其能否实事求是,如实客观地反映货币资金的使 用、保管、核算,是保证会计工作质量所必须的。
财务管理的特点
企业生产经营活动的复杂性,决定了企业管理必须包括多方面的内容,如生产管理、技术管理、劳动人事管理、设备管理、销售管理、财务管理等。各项工作是互相联系、紧密配合的,同时又有科学的分工,具有各自的特点。财务管理的特点有如下几个方面。
(一)财务管理是一项综合性管理工作
企业管理在实行分工、分权的过程中形成了一系列专业管理,有的侧重于使用价值的管理,有的侧重于价值的管理,有的侧重于劳动要素的管理,有的侧重于信息的管理。社会经济的发展,要求财务管理主要是运用价值形式对经营活动实施管理。通过价值形式,把企业的一切物质条件、经营过程和经营结果都合理地加以规划和控制,达到企业效益不断提高、财富不断增加的目的。因此,财务管理既是企业管理的一个独立方面,又是一项综合性的管理工作。
(二)财务管理与企业各方面具有广泛联系
在企业中,一切涉及资金的收支活动,都与财务管理有关。事实上,企业内部各部门与资金不发生联系的现象是很少见的。因此,财务管理的触角,常常伸向企业经营的各个角落。每一个部门都会通过资金的使用与财务部门发生联系。每一个部门也都要在合理使用资金、节约资金支出等方面接受财务部门的指导,受到财务制度的约束,以此来保证企业经济效益的提高。
(三)财务管理能迅速反映企业生产经营状况
在企业管理中,决策是否得当,经营是否合理,技术是否先进,产销是否顺畅,都可迅速地在企业财务指标中得到反映。例如,如果企业生产的产品适销对路,质量优良可靠,则可带动生产发展,实现产销两旺,资金周转加快,盈利能力增强,这一切都可以通过各种财务指标迅速地反映出来。这也说明,财务管理工作既有其独立性,又受整个企业管理工作的制约。财务部门应通过自己的工作,向企业领导及时通报有关财务指标的变化情况,以便把各部门的工作都纳入到提高经济效益的轨道,努力实现财务管理的目标。
会计工作特点
目前会计工作的主要特点
通过分析企业统一会计制度和具体会计准则,结合当前经济环境和会计工作的实际,笔者认为目前会计工作的特点主要表现在以下四个方面:
1、会计业务处理方法的选择空间更为广阔。自1992年以来,为了规范会计处理,我国陆续颁布了企业会计准则、分行业会计制度、股份有限公司会计制度、相关具体会计准则、企业会计制度等,从而使会计业务处理方法的选择空间越来越大。如新企业会计制度对存货的发出计价可以采用先进先出法、后进先出法、加权*均法、移动*均法、个别计价法等处理方法;对固定资产的折旧可采用*均年限法、工作量法、年数总和法、双倍余额递减法等处理方法。这些规定要求会计人员能够在诸多的会计方法中选择一种,以保持资本的保值与增值,并合理有效地揭示企业的财务状况和一定期间的经营成果及其现金流量。而在具体会计准则中,对会计人员的判断能力提出了更高的要求,如在《具体会计准则——投资》中,对控制、共同控制、重大影响和无控制、无共同控制及无重大影响等概念的区分,决定了长期股权投资的成本法和权益法的选择,但这些非量化的标准很难掌握,主要依靠会计人员的经验来进行判断。又如《具体会计准则——资产负债表日后事项》中,对非调整事项要在会计报告附注中予以说明,但何谓非调整事项,只规定了一个“重大性”的标准,却并未在数量上对重大事项进行规定,实际上也很难制订这种量化指标。这就要求会计人员根据自己的经验,结合企业自身的实际情况去确定哪些是重大事项,哪些是非重大事项。以上需要会计人员作出判断的情况在企业会计准则中还有很多,随着企业会计准则的陆续出台,这种需要会计人员去判断并最终作出正确决策的情况将会更多。
2、会计工作的职能要求更全面。在生产知识化条件下,较多企业应用高科技手段,从设计、制造到销售各环节形成一个统一和高效运转的自动控制集合体,同时在生产组织与管理上推出“适时生产”和“全面质量管理”等措施。配合此种生产的组织与管理,会计上也及时推出了作业成本计算制度。这种制度与传统成本计算方法的不同之处在于:此方法从以“产品”为中心转移到以“作业”为中心上来,通过对成本的确认和计量,为尽可能消除不增值的作业提供有用的信息,从而尽量减少损失和浪费,增加作业价值。由此可见,作业成本既是一种成本计算方法,又是一种成本管理制度。随着企业经营战略转向长远规划,战略管理会计和国际管理会计又成为会计的新课题,从环境控制、战略设计到战略控制,从国际资本营运到跨国投资决策等等都成为现代会计工作的基本职能。也就是说,会计除了作为一个信息管理系统需要发展外,更重要的是作为一种有效的管理控制手段和工具也需要不断地发展和完善。因此,随着生产知识化的发展,生产方式、生产组织以及管理的不断变化,使得会计的空间越来越广阔,从而对会计工作的要求也越来越广泛,越来越全面和多样化。
扩展资料:
一、企业财务的简介
(一)涉及面广。首先就企业内部而言,财务管理活动涉及到企业生产、供应、销售等各个环节,企业内部各个部门与资金不发生联系的现象是不存在的.。每个部门也都在合理使用资金、节约资金支出、提高资金使用率上,接受财务的指导,受到财务管理部门的监督和约束。同时,财务管理部门本身为企业生产管理、营销管理、质量管理、人力物资管理等活动提供及时、准确、完整、连续的基础资料。其次,现代企业的财务管理也涉及到企业外部的各种关系。在市场经济条件下,企业在市场上进行融资、投资以及收益分配的过程中与各种利益主体发生着千丝万缕的联系。主要包括:企业与其股东之间,企业与其债权人之间,企业与*之间,企业与金融机构之间,企业与其供应商之间,企业与其客户之间,企业与其内部职工之间等等。
(二)综合性强。现代企业制度下的企业管理是一个由生产管理、营销管理、质量管理、技术管理、设备管理、人事管理、财务管理、物资管理等诸多子系统构成的复杂系统。诚然,其它管理都是从某一个方面并大多采用实物计量的方法,对企业在生产经营活动中的某一个部分实施组织、协调、控制,所产生的管理效果只能对企业生产经营的局部起到制约作用,不可能对整个企业的营运实施管理。财务管理则不同,作为一种价值管理,它包括筹资管理、投资管理、权益分配管理、成本管理等等,这是一项综合性强的经济管理活动。正因为是价值管理,所以财务管理通过资金的收付及流动的价值形态,可以及时全面地反映商品物资运行状况,并可以通过价值管理形态进行商品管理。也就是说,财务管理渗透在全部经营活动之中,涉及生产、供应、销售每个环节和人、财、物各个要素,所以抓企业内部管理以财务管理为突破口,通过价值管理来协调、促进、控制企业的生产经营活动。
(三)灵敏度高。在现代企业制度下,企业成为面向市场的独立法人实体和市场竞争主体。企业经营管理目标为经济效益最大化,这是现代企业制度要求投入资本实现保值增值所决定的,也是社会主义现代化建设的根本要求所决定的。因为,企业要想生存,必须能以收抵支、到期偿债。企业要发展,必须扩大收入。收入增加意味着人、财、物相应增加,都将以资金流动的形式在企业财务上得到全面的反映,并对财务指标的完成发生重大影响。因此,财务管理是一切管理的基础、管理的中心。抓好财务管理就是抓住了企业管理的牛鼻子,管理也就落到了实处。
二、加强企业财务管理的措施
(一)加强资金管理。 资金是企业的“血液”,是企业赖以生存的根本。但是,同样的资金给予不同的企业,几经周转,有的企业会像滚雪球一样越滚越多,从此走向飞煌腾达;有的企业则是越花越少,甚至资不抵债,濒临破产倒闭。问题的关键就是资金管理。要落实企业管理以财务管理为中心,就要将资金管理作为财务管理的突破口,围绕资金运动这根主动脉,加大财务管理对企业生产经营各个环节的控制力度。
(1)建立资金投入保证机制,抓好资金的源头管理。企业财务管理部门要多收集企业外部的有用信息,主动研究市场,自觉参与企业投资项目的预测、论证,考虑货币时间价值和风险程度,准确比较项目的投资回报率和筹资成本率,把好项目的财务预算关,设法筹足项目资金,优化企业资金占用结构,要运用财务预测方法,确定最佳购存点上的资金匹配结构,并建立客户信用风险财务分析制度和以货币回笼为中心的销售责任制,便于分析和找出资金运行偏差,适时进行资金结构调整。
(2)建立资金结算中心,抓好资金的流程管理。一是完善现有企业资金运行形式,模拟银行结算,拓展资金成本的核算内容。二是企业必须保持合理的筹资结构,适度负债经营,形成既要“借鸡下蛋”,又能“以蛋还鸡”的良性循环。三是规范企业融资行为,克服重商品信用轻资金信用的现象,务求保持良好的融资信誉,形成借——还——借的良性态势。
(3)建立资金补偿积累机制,抓好资金的后续管理。财务部门要对企业资金进行统一管理,集中调度,防止资金过多分流到工资、福利、非生产投资等方面,尽可能地把有限资金投放到能够给企业带来最大经济效益的产品中去。同时,企业要合理制定税后利润分配政策,把税后利润尽可能用于企业扩大再生产,促进企业自我滚动发展。
(4)加大清欠力度,切实抓好资金的回收工作。在清欠工作中,要突出抓好以下几个方面的工作:一是重视产品在市场上的竞争力,使本企业产品成为市场走俏商品,从根本上防止应收账款的发生;二是对寄销赊销的产品派专人跟踪,实地考查,卖不出去就及时收回;三是对已形成的应收账款,要指定专人负责清欠,摸清底数,对症下药。在回收方式上采取灵活多样的办法,把收款、收物、起诉等清欠形式有效结合起来,确保清欠工作的顺利进行。四是对清欠人员严格考核,奖罚分明。充分调动清欠人员的积极性。这样才能在一定程度上缓解资金紧张的矛盾,保证企业的正常生产经营活动。
(二)加强成本管理。 首先应提高企业成本意识,使每个职工充分认识到降低成本的作用。其次,要实现全员全过程的成本控制,并大力推行责任成本制度,客观评价成本中的业绩,实行成本否决。
(1)掌握成本控制关键点,包括合理确定成本最低、利润最大的产品产销量,减少无效或低效劳动。同时开展价值工程活动,把产品的设计、技术进步、成本控制和经济效益有机结合起来,实现事前参与和超前控制。
(2)拓展成本考核范围,健全成本考核体系。财务部门在考核产品制造成本的同时,还要考核产品质量成本和责任成本。在考核有形成本时,还要注意产品的无形成本。并且要强化成本考核力度,在企业内部划小核算单位设立责任成本中心。财务部门要充分利用财务信息的全面性、权威性,客观公正地评价成本中心绩效,实现成本否决制,使财务部门在全员和全过程的成本控制网络中发挥核心作用。
(3)推行邯钢目标成本核算管理的经验,开展优化企业产品结构活动,以成本管理为中心,将资金投入效益好的产品,对于亏损较多、没有市场销路的产品,及时“关停并转”,将损失或亏损降到最低。
(三)抓财务自身建设。
(1)提高财务人员综合素质,实现财会电算化。财会人员要在精通本专业知识的基础上拓展企业生产经营方面的基本知识。实施“算盘”换“键盘”工程,实现财会电算化,把财务人员从繁重的手工操作中**出来,释放财务管理的潜能。
(2)建立健全内部财务会计制度,实现财务会计制度规范化。企业的生产经营发展到哪里,财务管理的触角就延伸到哪里。
(3)建立财务信息系统,实现财务管理信息化。财务部门要扩大财务信息采集面,建立财务信息的收集、整理、反馈、利用程序,形成以财务信息为主,与企业生产经营各环节信息为辅的财务信息系统,最终形成企业财务综合分析数据库,充分发挥财务管理在企业管理中的中心作用。
(四)有效参与企业的管理和决策。
(1)随着当前经济体制改革的不断深入,适应市场经济的需要,会计工作从单纯的报账型转变为经营管理型,从以往单纯的事后分析转到事先预测,事中控制,事后考核的这种新模式上来。作为会计人员要努力适应时代的要求,提高认识,摆正位置,明确转变会计职能,参与企业决策。
(2)努力提高整体素质,做好扎实的基础工作,保证会计数据的真实可靠,全面完整。
(3)大胆探索,努力实践,逐步建立和形成会计人员参与管理决策工作的程序和方法。企业的生产经营都与企业的财务活动密切相关。要保证企业良性发展,充分发挥财务管理的作用,首先要让会计人员熟悉生产的全过程,参与经营活动,协同制定经营策略。其次,会计人员要善于发挥财务信息量大而准确的优势,从不同的角度和环节,进行分析和对比,协同有关部门拟定决策备选方案,以保证决策的科学性。最后,要争取有关方面的支持,特别是企业领导的重视,只有领导重视了,才会主动向会计人员交任务压担子,把会计工作放到应有的位置。这样,会计人员才能在主管部门的领导下,依据法律和规章制度,充分发挥其参与企业管理和决策的积极作用。
财务工作创新
财务泛指财务活动和财务关系。前者指企业在生产过程中涉及资金的活动,表明财务的形式特征; 后者指财务活动中企业和各方面的经济关系,揭示财务的内容本质。下面为大家带来了财务工作创新,欢迎大家参考阅读!
一、始终坚持以科学发展观指导财务工作
科学发展观作为*特色社会主义理论体系的重要组成部分,作为马克思主义关于发展的世界观和方法论的集中体现,具有深厚的思想内涵、理论根源、实践依据和群众基矗从财务工作的角度来看,邮政的发展经历了一个从自发到自觉地实践科学发展观的过程。特别是从2011年党的十六届三中全会明确提出“坚持以人为本,树立全面、协调、可持续的发展观,促进经济社会与人的全面发展”要求以来,实践科学发展观更是成为邮政的自觉行动。*年来,邮政发展质量不断提高,财务状况持续改善,发展能力得到增强,基本改变了主要依靠成本推动、投资拉动型的增长模式,逐步向追求效率、注重效益的增长模式转变。
通过有效发展和强化管理,并在取得国家财政支持的基础上,*三年*邮政用于核心能力建设的固定资产投入每年增加,年均增幅达到18%。除此之外,我们还在成本中压缩非生产性开支,加大对局所网点维修改造力度,努力解决对劳务工的历史欠账。
二、*几年的财务工作回顾
一是夯实发展基矗从2011年年底开始,实事求是地消除了收入水分。通过资产清理,解决了资产价值和相关成本不实的问题。组织中介机构,开展期中财务状况审计,调查各种成本挂账,包括存货和已报废固定资产损失、往来账中悬挂的呆坏账、长期投资损失、报刊业务资金和存货损失等,并在核实基础上作了账务调整。此外,当时的国家局还先后组织了工程欠款清查、对外投资及附属企业清查、社保欠费调查、集邮品库存清理、储汇业务资金清查等工作,摸清底数后逐步加以解决。通过有步骤、有重点地解决各种历史遗留和积累下来的问题,邮政企业减轻了经营包袱,夯实了发展基础,全网经济运行质量有了显著提高。
二是推进三算改革。为配合专业化改革和业务发展,从2011年9月起,在速递和邮政储蓄专业实行了模拟核算和分账核算,进而又在全网开展了责任中心损益核算,损益结果直接用于部门业绩考核,搞活了经营机制,引导了企业的理性发展。推行全网结算。为了增强基层企业的成本意识,规范经营秩序,2011年起先后在全网推行了一级干线运费、国际航空运费、国际终端费的省际间结算等,有效遏制了低资费现象,取得了很好的.管理效果。建立全面预算管理体系。2011年开始在全网推行全面预算管理,已经建立了邮政的全面预算管理体系,全面预算管理的观念深入人心,预算目标的确定更加科学,执行过程得到有效控制,保证全网发展目标的实现。
三是加强集中管理。从分营初的投资、折旧资金和银行借款的三集中管理,进一步扩大到核算、成本、资金的集中管理,从四级核算变为三级核算,减少了2000多个县级核算单位。成本费用集中管理正在逐步推进,我们的目标是到2011年,各省(区、市)成本费用集中管理的比例要达到90%。资金方面,各省(区、市)都实现了省内的资金收支两条线管理,全网银行账户压缩了30%。资金集中后,各省(区、市)银行负债在减少,业务发展的流动资金投放加大,能力建设投入资金增加,周转更加顺畅。西部资金困难的省(区、市)普遍反映收支两条线管理大大提高和改善了资金周转能力。一些财务状况较好的省(区、市),可支配资金明显增多,增加向集团公司存款。
三、在以后工作中深入实践科学发展观
一是要加快构建以利润为核心的考核评价体系,提升效益观念。考核评价是集团总部引导各级企业发展导向的重要手段,也是落实国有资产保值增值责任的客观要求。在外部经济环境严峻的时期,更要关注企业的效益。要加快构建以利润为核心的考核评价体系,强化对各级邮政企业的正向激励,创建以效益为中心的企业文化和价值观,不断提高邮政经济发展质量。
二是要加强企业内部控制体系的建设,防范经营风险。内部控制制度是防范企业经营风险的一道屏障。虽说邮政企业较少使用金融工具,受金融危机的影响并不直接,但是,邮政企业经营管理中的风险点也很多,比如营收款的及时缴交、业务资金的安全、欠费和库存的管理等。确保企业资金资产的安全是邮政对国家最基本的受托责任,也是企业财务部门最基本的职能。我们要顺应国家加强企业内控建设的要求,早作准备,积极应对。
三是要强化成本核算和成本管理,实现降本增效。低成本是企业参与市场竞争的重要武器,尤其在经济萧条时更是如此。财务部门要组织精细化的成本和损益核算,为业务部门和企业领导提供多维度的成本信息,并在此基础上更好地降低无效和低效成本,发挥成本对业务的支撑效果,优化资源配置,促进业务有效发展。
财务工作重点汇总
作为公司的财务人员,公司每年财务工作部署是挺重大的事情,现在为大家做个总结。以下是小编为大家带来的财务工作重点,希望大家喜欢。
一、完成新旧会计科目过渡和学*编制新财务报告
(一)理解会计科目新定义、掌握入帐新标准
新制度对会计科目进行全面梳理,补充完善会计科目定义;对入帐计量标准更新确定,使医院的日常核算更为准确。新制度调低应收款项坏账准备金率为2%—4%,体现*对医院应收款项变现能力的重视;而对固定资产的认定价值提高到1000—1500元,也反映新制度与时俱进。充分理解科目定义和熟练掌握入帐标准,是财务核算工作前提。
(二)完成新旧会计科目过渡、做好数据比较分析
此次新制度设置52项一级会计科目,其中新增11项,调整12项,删除1项,因此做好新旧会计科目的对应和过渡十分重要。新制度配合医药分离改革,将药品收入归到医疗收支统一核算;为清晰反映医院承担的科研和教学任务产生的相关收支,新制度专设科教项目收支和科教项目结转(余))予以单独核算;根据医院目前贷款经营需要新增零余额账户用款额度;新增预付款项核算预收款项;应收及预付款项中,新增财政应返还资金科目;把应收在院病人医药费归入应收医疗款统一核算;库存物资和药品统一归入存货科目;新增应付职工薪酬项目;专用基金中取消修购基金,新增医疗风险基金;新增待冲基金等等。新制度规定单独核算管理费用,要求医院严格控制管理费用。做好新旧会计科目的对应与数据衔接,包括财务软件科目调整、财务数据入帐、统计上报、比较分析等工作,是财务核算工作基矗
(三)学*编制新增财务报表和成本报表新制度
向企业会计借鉴,完善医院财务报告体系,新增现金流量表、财政补助收支情况表及报表附注。在财务情况说明书中新增成本控制情况、负债管理情况、资产变动及利用情况、或有事项的说明等。新制度新增医院成本报表,包括医院直接成本表、医院全成本表和医院全成本分析表,从而使医院的财务报表体系更为完整。
二、加强医院财务分析、建立财务评价体系
在新制度的附件二里,列举了六个方面19项医院财务分析指标。这些分析指标,不再是原来简单的人均业务量指标,而是从资产运营、收支结构、结余与风险管理、到预算管理、成本管理、甚至是医院发展能力指标,更加系统和专业。医院财务分析指标作为财务评价体系组成部分,考评医院财务状况和经营业绩,实现管理部门对医院的激励与约束作用。
三、建立健全医院内部控制和资金监管制度
(一)加强财务监督、完善医院内部控制。新制度要求由财务部履行财务监督职责,包括预算、收支、资产负债各方面全面监督。同时,新制度要求医院健全内部控制机制,加强经济活动的财务控制和监督,防范财务风险。
(二)加强医院资金监管。新制度严格控制对外投资,规定投资范围仅限于医疗服务相关领域,不得从事风险项目投资,要确保国有资产的保值增值。
四、加强推进医院成本管理和预算管理
(一)加强成本核算、强化成本控制。结合我院*年来成本工作经验,新制度中对医院成本核算的应用指示是渐进可行的,通过成本软件的标准设定操作,汇总录入基础数据,逐层分步结转,实现全院的全成本核算,各家医院可以根据自己的实际情况逐步推进实施。
(二)实行全面预算、强化预算约束与管理。新制度要求医院的所有收支全部纳入预算管理,实行全面预算管理。新制度对医院预算的基础工作、编制审批、执行分析、上报调整和决算考核等各个环节所遵循的方法、原则、程序等做出了详细规定,并明确了主管部门、*门和医院各主体职责。
根据*些年我院预算工作的开展,具体实施中特别注意两点:
1、预算编制时要细化到临床部门、细化到具体项目,才能使预算执行和考核落实到点上。
2、追加预算批准后,要相应调整年初总预算和之前预算执行情况分析报告。
综上所述,新《医院财务制度》和《医院会计制度》实施后,医院财务部门在准确财务核算和编制报告后,应将财务工作的重点放在学*提高财务管理能力,特别是财务分析、内部控制和成本预算管理方面,为医院经营和*部门决策提供支持!
年初,xx有限公司正式进入项目运营,财务部在做好前期核算的基础上积极配合公司各部门的运营工作,从会计核算和财务管理两方面做好公司领导层的参谋。随着公司推出财务资金计划管理,财务部为首的资金统筹工作正式开展起来;公司内部、对成本费用的核算与控制的要求不断提升、对各部门经济业务发生的准确反映和有效管控的要求也越来越高,公司外部、随着国家宏观经济政策的紧缩、国家税收政策调整及税务机关对房地产企业的重点检查、金融机构对房地产行业的贷款紧缩与重点监管,这些都是财务部工作的重中之重。在上半年里全体财务人员任劳任怨、齐心协力把各项工作努力做好,下面做具体的总结与汇报。
一、财务职能的完善与扩展
由于xx公司是由20xx年8月份收购过来的,原有的财务核算及管理体系极不完善。在过去的上半年,财务部在整个财务职能上进行了积极的完善。
1、建立健全了财务各项会计核算账簿,对成本费用明细进行合理有效的分类,使成本费用核算口径一致。
2、建立和完善各项报销单据,为加强内部管理做好前期工作。
3、设置了资金计划表格及办法,为公司规范化管理、统筹及高效地运用资金、提高运营绩效、,铺下了良好的基础。
公司实行“资金计划管理”,说明公司决策层对财务管理工作的重视,为使各部门管理人员充分地认识资金计划的重要性,财务亲自拟定了各项具体实施细则,同时在财务部例会上对全体财务人员提出做好基础工作的同时要提高管理及服务意识,要求财务人员在思想上要高度重视资金计划管理,按月做好资金计划的汇总与分析工作并及时上报公司决策层。
4、根据房地产行业的特殊性结合公司管理要求对开发成本、期间费用的会计二级、三级明细科目进行梳理,并对明细科目统一核算口径,保证数据归集及分析对比前后的一致。
5、对财务报表体系的完善、对公司财务报表的格式及其内容进行再调整、增加了各项内部管理报表和财务分析报告,充分反映公司整体项目运营绩效情况、细致反映公司资金往来及成本费用等具体指标变动。其目的,一是要符合财务管理的要求;二是要满足管理层对项目运营情况的了解和分析。
6、为了使会计核算工作规范化,从基础工作、会计核算、日常管理三方面落实标准化。从小处着手,对财务档案进行系统化管理、科学分类归档、专人保管,对会计凭证要求及时装订、整洁整齐。
7、财务知识的培训,通过纳税及xx税务事务所的培训与交流,提高全体财务人员对新的税务政策和知识的了解和掌握。
二、具体职能管理
(一)财务核算工作
财务核算工作是本部门大量的基础工作。
(1) 资金的结算与安排、费用的稽核与报销、会计核算与结转、会计报表的编制、税务申报等各项工作开展都能及时有效的完成。
1、财务审核
财务审核分两个方面,一是对原始报销单据的审核、财务部严格按照公司有关制度规定执行审核、坚持原则、杜绝人情关。如对一些票据不完善、未列入资金计划内支出等坚决退回。二是对会计凭证的审核工作,重要的对会计分录的正确性、附件的有效及齐全进行审核把关。
2、成本核算
随着公司“xx”项目进行,工程成本支出不断加大。在工程支出上财务部严格按照税务要求和工程部进度管理进行付款,对xxx建设集团的工程款支付及时核算代扣代缴税款,并要求对方及时开具工程款项发票。这样有利于清晰及时的核算开发成本。
3、销售核算
上半年公司累计推出x栋多层、共x户进行销售,在公司决策层的营销政策和营销部同仁的努力下销售势头良好,实现销售x户,销售额x万元。财务部在整个销售流程中积极做好认筹、大定、房款等收款工作、对销售单据按公司要求进行把关、对销售合同进行专人归档保管。按揭放款环节由财务部与销售部门进行积极沟通,并催促银行放款,保证资金及时到位。
5月份公司加强了财务部销售核算力量,确定专人进行销售收款、与销售部门衔接,同时加强了对销售台帐的统计工作,做好财务销售明细的编制。
财务部按月及时与销售部的销售提成表进行审查核对,保障销售数据的核对无误。
4、会计电算化
20xx年10月份财务部采取用金蝶软件标准版进行账务处理,这样极大提高了工作效率和会计核算的准确性。但由于标准版的功能局限性,不能适应公司财务核算需要,财务部于6月份联系金蝶软件公司对财务软件进行专业升级。目前这一工作还在进行中。
5、合同管理
财务部对存放的付款合同进行集中的归档管理,并建立合同台帐。按部门对合同的类别、名称、签订单位、合同金额、付款时点及金额、执行情况等做出详细准确的反映。
6、纳税申报
由于房地产行业的特殊性,国家税务总局在税款征收上是按预售款来作为计税依据的的,1—6月公司应缴纳各项税收 x万元左右,财务部在严格按照税法进行核算与申报的基础上,积极与税务部门沟通,采取缓缴的方式来减缓公司的资金支出。
回顾上半年虽然为出国留学公司项目营运做出积极的工作,但也存在一些不足,表现在部分财务人员的工作能力需要进一步提高,财务部分工作还需要进一步完善。对于下半年,财务部做出以下计划和部署:
财务工作不足之处
财务工作是一般是指企业、事业、机关等单位的财务管理实践活动。它通常包括:根据财经政策、法令,建立健全财务管理的机构和规章制度,根据上级下达的财务指标,结合市场和本单位的实际情况以及有关计划、预算和定额资料,编制财务计划,按照规定来源取得资金并加以合理使用。下面是小编为大家收集的财务工作不足之处,希望对大家有所帮助。
1、应收账款对账的及时性不强,很多客户没有及时的签章,回传月度对账单,一定程度上又影响了应收账款的准确性和催收货款的有力证明,这个问题还长期存在,今后财务部还要一如既往的跟进这项基础工作,准确及时的财务数据是应收账款管理的基础。
2、应收账款的回收款过长,影响到货款的回收与应收账款的周转速度,一定程度上会给财务带来资金方面的压力,一般情况下,回收期过长的货款,产生呆坏账的可能性也随之增加。在呆坏账方面,尽管产生的原因是多方面的,销售业务员固然有跟进的过失,但财务在客户付款信用不佳的情况下,没有及时的做到提示与统计,也较少对客户的资信度进行调查,财务只是单一的注重了会计报表的核算,而忽略了财务资产安全的管理,今后工作要将重点转移上财务管理上来。
3、对财务“卡货”不利方面的弥补措施:我们现在所实行的财务“卡货”规定,这个规定对部分恶意拖欠货款的客户,产生了一定的压力,形成了制约因素,也回收了一些欠款时间较长的货款,但是对于付款信用良好的客户,弊端也很明显,“卡货”给客户留下不好的印象,财务灵活控制又没有标准,操作难度较大。由于财务的“卡货”,部分业务员的`依赖财务“卡货”收款的心态明显,对于这个问题需要两个部门主动提高催款的意识。
财务工作其他不足:
1、财务管理不到位。
2、责任心不强,工作作风不深入、不踏实。
3、与部门沟通和向领导请示汇报做得不够。
4、对资金周转用量估计不足,处理工作不细致。
5、没有及时准确反映公司的财务状况,经营成果,现金流量。
6、对公司资金控制不到位。
7、没有编制年度财务预算报告及分析。
8、财务分析(信息处理)能力不重视。
新的一年又即将到来,对于将要过去的一年,都做了些什么工作,有哪些不足,有哪些需要改进,作出以下总结:
一。在稳定的工作环境中,努力提高自身业务水*。
(一)以提高自身素质为突破口,在不断地学*中掌握干好工作的基本技能和知识。
在工作中,我经常把自己放在公司的总体框架中来反思自己,审视自己,看自身能力和素质的提高幅度,能不能适应公司发展的需要,能不能适应形势任务的需要,能不能适应完成正常工作的需要。我经常告诫自己,要在公司立的住脚,不辜负领导的期望,自身素质的强弱是关键。
(二)以提高工作效率为根本。在坚持原则和正确心态的基础上保证完成工作的标准和质量。在工作中,我注意总结摸索工作规律,注意与公司其它他部门建立比较融洽的关系,以便于开展工作。坚持原则,客观公正,依法办事。这半年以来,主要负责配件仓库的盘点,每个月做好基本工作,统计各类型的数据,如有发现问题及时向领导反映。我认为,要想顺利完成工作,提高工作效率,就必须坚持原则,公司的各项规定要坚决遵守,具体问题具体分析,就必须持正确心态,一丝不苟,不骄不馁。只有做到这些,才能称得上是为公司负责,为部门负责,更是为自己负责。
二。存在的问题及下步工作计划:
(一)存在的问题:
首先,工作不够细心。作为一个财务工作者,细心是应该具备的基本条件,介在工作中由于经验不足,对待一些问题的解决方法过于单纯,工作方法过于简单;看问题有时比较片面,以点盖面,此外在一些问题的处理上显得还不够冷静。在接手新的工作中发生不少错误,幸亏在领导和同事的帮助下能及时更正。在以后的工作中我会克服这些缺点。
其次,业务理论水*还有待提高,在新的一年里希望自己能够吸取更多的专业知识,提高自身素质。
(二)下步计划:
在下一步的工作中,我要虚心向其他同行和同事学*工作方面的经验,借鉴好的工作方法;同时在业余时间努力学*业务理论知识,扩大猎取知识的范围,不断提高自身的业务素质和管理水*,使自己的全面素质有一个新的提高,以适应公司的发展和社会的需要。要进一步强化敬业精神,增强责任意识,提高完成工作的标准。
怎样搞好烟草财务工作
烟草(学名:Nicotiana tabacumL.)是茄科烟草属植物,一年生或有限多年生草本,全体被腺毛;根粗壮。茎高0.7-2米,基部稍木质化。以下是小编为大家整理的怎样搞好烟草财务工作相关内容,仅供参考,希望能够帮助大家!
一、增强财政处事意识
2011年,我们一如既往地按“科学、严酷、规范、透明、效益”的原则,增强财政打点,优化资本设置装备摆设,提高资金使用效益,把为公司的各项工作服好作为我们的一项主要工作。为了顺应新形势下的成长,*门成立健全和完美落实了各项财政规章轨制。对原有的财政规章轨制进行从头修订和完美。按照市局(公司)新的财政轨制,连系我局的现实情形,组织汇编了更合适我局现实情形的财政轨制。为了更好的阐扬财政本能机能,我们增强了对会计基本工作的规范力度,提高会计信息质量,保证会计信息的真实、切确、完整;强化财政的展望、剖析功能,增强对重年夜投资资金的打点,为率领抉择妄想供给有用的、实时的数据撑持。
二、以"建树勾当”为契机,不竭增强全体员工的预算打点意识,预算打点获得稳步推进。
今年,市局(公司)将我局列为第一批优异旗县烟草专卖局达标单元,职工的“建树”意识较着增强。我们以此为契机,按照财政打点的特点以及财政打点的.需要,实时推进了周全预算打点法子,各股室、站点全员介入,从而使每项工作有预算、有落实、有看管、有查核,使预算加倍合适现实,利于操作,预算切确率获得年夜幅度的提高。在费用预算节制方面,一是细化预算内容、按科目进行了分化,每个科目下年夜体都要有什么破耗必需考虑周全,对一些非凡的科目要严酷执行财政有关划定,如采纳定额包干的体例,将招待费、手机费、固定电话费、油料津贴费、差盘费定额节制,节约归已、超支自豪,培育了职工的节约意识。二是增添预算的刚性,严酷执行预算打点轨制,在现实执行中严酷按照预算执行,不得随意调整预算,确因非凡情形必需先经公司率领层层审批,追加预算,没有审批发生的费用,一律不予报销。三是提高预算透明度。预算方案按照各股室、站点反馈回来的定见恰当调整后,经班子成员审议经由过程后形成正式文件下发至各股室、站点,使各股室、站点对预算有一个周全的体味,增强了预算的透明度。经由过程预算打点这一有用的打点手段,职工的规范意识进一步增强,促进了各项工作的开展,充实阐扬了资金使用效益,确保了公司各项营业顺遂完成。
三、以培训为动力,不竭提高财会人员的营业水*。
*年来,公司一向把人员培训视为企业成长,增强企业竞争力的打破口,财政打点工作同样孔殷需要素质较高的会计从业人员,是以我们按照现实工作的要求,组织人员积极加入财政局举办的财政会计培训班,分袂进修了《会计法》、《会计基本规范》、《基本会计》、《中级财政会计》等等财政会计理论常识。经由过程进修,提高了干好下层财政工作的自动性与积极性。同时,我们还增强了财政人员的营业培训,当真进修市公司拟定的各项财政打点划定,全力提高营业水*,把提高自身素质当成是能否胜任工作,能否提高财政打点水*的甲等年夜事来做。积极进取,全力进修,今年先后有三人次加入了全国会计初级考试并取得了会计从业资格。财政人员营业手艺水*不竭提高,为干好工作供给了素质保证。
四、积极介入企业经营打点,搞好公司财富物资的清查与清点
跟着企业的不竭成长,财政的打点本能机能日益闪现。财政打点介入到企业打点的方方面面,从物资采购中的比价采购小组到基建的招投标,再到废旧物资的措置等等,财政都介入其中,起到了其应有的浸染。为增强对公司各股室、下层站所各项财富物资的打点,经由过程现场清查,由财政和办公室配合成立了固定资产、低值易耗品挂号台帐。经由过程核查,提高了下层保管的责任心,有用的防止了错误的呈现。这就增强了打点,确保了财富物资的帐帐、帐实相符,提高了财富物资的操作效能。
五、增强资金打点,保证资金*安,提高资金操作率
为了规范资金运行秩序,增强各股室、站点的资金打点,降低和杜绝资金的使用风险,提高资金使用效率,促进公司健康成长。按照上级的要求,对往来金钱实时进行清理,签定还款和谈,能收回的尽量收回提高资金操作率。为保证资金*安,拟定了《资金运行打点划定》,对销货款、收购款、津贴款、日常费用金钱,现金存娶支出等等做了具体的划定,确保资金*安。在现金库存方面,为规范现金库存不超定额规模,在现实支出时不怕麻烦,随报随取,从而提高了现金打点意识。在职工借债还款方面,严酷执行财政有关划定,无非凡情形一律不予借债,差盘费金额较年夜的借债必需在归来后马上报销,确实起到了降低借债数额,削减资金占用,避免呆帐发生的积极浸染。
财务部半年工作小结
时间流逝得如此之快,就算追也追不到,想必大家都有了很深的感触吧,不如让我们小结经验,展望未来。那么一般小结是怎么写的呢?以下是小编为大家收集的财务部半年工作小结,欢迎大家借鉴与参考,希望对大家有所帮助。
上半年,我财务部在行领导的直接领导下,在全行员工的大力支持和配合下,同心协力,艰苦奋斗,紧紧围绕年初既定的目标,以更扎实的工作作风,严谨的工作态度,圆满的完成了行领导交办的各项任务。现将这半年的工作总结材料汇报如下:
一、工作落实情况。
(一、)组织部门员工进行定期学*,以此提高部门员工的业务技能水*和法律意识。
每周星期一,我部门按质按量的遵照行领导的安排部署进行相关知识的学*,其中包括人事教育、安全法、会计基础知识,法律法规知识、税法知识以及思想道德素质的学*等。通过学*,使我部门员工更为深刻的认识到自己工作岗位的重要性:文件上传下达的及时性,人事教育培训的科学性、车辆资金重要空白凭证的安全性。人们常说,思想决定行动,行动决定执行力。我部门正是注重了这一点,使行之有效的执行力得到了充分发挥,从根本上转变了他们的工作态度,调动了他们的工作积极性,出色的完成了各自的工作,保证了工作质量又快又好的发展。
(二)顺利完成了三险五金的缴纳工作。
上半年,我部门在人员短缺的情况下,虽工作千头万绪,但是为了确保我行员工的切身利益,利用一切可利用的机会和时间及时的将我行34位员工的住房公积金和医疗保险从邮政局那边进行了账户过渡和缴费工作,确保了我行员工生病住院医疗报销和购房所需的住房公积金,维护了我行员工的切身利益。
(三) 积极配合业务部门,视支行为家,努力完成行内下达的各项指标任务。
支行的生存与发展,不是哪一个部门的事,而是每一个员工的事情。因此,我部门积极响应行内的号召,动用一切可动用的关系来推动各项业务的发展,并取得了一定成效:商易通业务户均余额、储蓄存款业务量与定活比、对公业务等都在一定程度上起到了推动作用。特别是失地保险资金的收取上,我部门更是积极响应,将收回的失地保险资金及时的清理捆把上存上划。减少了我行资金在途,提高了我行资金利用率以及收益率。
(四、)安全生产工作得到加强。
安全工作重于泰山。我部门的重中之重的工作就是确保车辆的安全以及资金票款的安全。车辆安全方面,严格要求驾驶人员定定期检修车辆,定时进行车辆保养。严格要求驾驶人员不不允许酒后驾车不允许疲劳驾车。严格按照行规和作息时间进行派车用车,确保了我行的车辆安全和人身安全。资金票款方面,我部门资金调度人员严格按照备付金定额和资金调拨审批权限进行资金调拨。按时收缴网点超限资金,及时使资金回笼。每天严格两次网点资金监控,注意资金异常动向,及时反馈及时报告,使得不安全因素扼杀在萌芽中。总之,我部门员工通过教育学*实践,对安全知识以及安全意识都有显著提高,从而保证了我行各项工作的安全开展,得到了上级以及各级部门的认可。
(五) 充分听从行领导的安排调度,使得支行后勤保障工作顺利开展。
我部门在行领导的直接领导下,在财务制度的指引下,严格按规章制度办事。想尽一切办法控制成本,节约开支,并也初见成效。阆中是一个特殊的旅游城市,来人来客相对比较多,为了节约开支我们努力将吃住安排在经济实惠的地方,让客人住着既舒服也让我行费用开支得到了节俭。在用车方面,严格按派车单和修车单进行出车和修车,尽量减少油料和过桥过路费以及修理费。在物资领用方面,严格按领料单进行领取材料,并分部门分专业进行归集,使得物资成本得到了有效的控制。在来人来客的接待方面,我们尽量做到热情周到,细致入微,使得客人有宾至如归的感觉。
二、下一步工作打算。
(1)加强与邮政局以及外单位的'沟通合作,努力营造良好的氛围,进一步促进我行业务的顺利开展。
(2) 合理做好资金头寸以及资金调度工作,减少资金在途,加快资金的投放与回笼,提高我行的备付金率和运用户率。
(3) 以人为本,努力狠抓部门队伍建设以及思想道德建设。通过学*、谈心、了解掌握部门员工的心之所想,解部门员工心之所急。使之更能轻装上阵,安心踏实于自己的本质工作。
(4) 加强与业务部门的配合,努力完成支行下达的各项指标任务,视支行为家,努力为支行添砖加瓦。
(5)加强部门员工技能知识、安全知识、法律知识的学*,以此提高本部门员工的素质水*。
总之,上半年的工作虽取得一定得成绩,但我们仍应该戒骄戒躁,扬长避短,总结经验教训,将工作完成的更好更出色。综合管理部门的工作千头万绪,但只要我们随时保持清醒的头脑,用心想事,用心谋事,用心干事,团结一心,努力拼搏,我想再大的困难,我们也可以迎刃而解!
黔张常项目二分部自上场以来已*四月,在这四个月时间里,我分部财务团队在局指财务的领导支持下,逐步改进自身不足,步入正轨。取得了一些成绩,但也存在一定不足,现将上半年财务工作总结如下:
一、财务工作完成情况
我分部与3月15日上场,项目一上场分部财务结合项目实际情况制定了分部财务管理规定,为财务工作有序顺利开展打下了基础。成立了以分部经理为组长,项目总工、总经、总会为副组长,各部门负责人为组员的责任成本管理小组。明确了各自责任成本管理分工及各项责任成本指标,做到人人身上有压力、人人头上有指标,充分调动了全体员工的积极性与主动性。
二、财务工作的几点做法
(一)、积极加强业务部门水*沟通
搞好财务工作首先要与各业务部门加强水*沟通。财务部门积极参与分部组织的物资招标和劳务招标会,全面掌握和了解物资采购方面和劳务分包方面的情况,并提出财务部门对物资采购和劳务分包方面的合理化建议,以协助物资采购和劳务分包实现最低价、合理价中标,降低工程成本。财务部门根据项目部资金情况,对可能中标的材料供应商和劳务分包商提出几种付款方式。对我方有利的付款方式,主动与对方沟通,看对方能否接受,并以此作为中标的一个条件,以缓解项目资金压力,保证项目资金的正常运转。
(二)、在费用开支方面
本级费用开支实行总量控制,由财务部门牵头,各业务部门配合,根据项目部人员配备、办公条件、环境、车辆配置等情况编制了分部本级费用开支总计划并报公司批准。各项本级费用开支由经办人讲明开支用途,然后经财务人员预审,核实其开支的必然性,再报分管副经理、党工委*、项目经理审批。每项费用开支严格按计划执行,做到有章可循、有据可依。
(三)、在资金管理方面
项目前期上场,资金周转带来很大困难,财务部门积极想办法筹集资金,保证了分部本级固定成本开支及施工生产地正常进行。具体做法是:
1、在材料外欠款、劳务分包款的支付上,由于资金不足,拨付工程款不及时,造成分部外欠款数额较大。给材料供应商及劳务承包商的资金周转带来了巨大压力,我们也考虑到对方的难处,并积极主动与其沟通,讲明原由,取得了他们的信任与理解。在资金拨付时,根据其资金需求、轻重缓急情况,合理调度使用资金,减轻了项目资金压力。
2、严格计价、拨款手续。验工计价严格执行各部门会签、分部经理审批制度,财务部门做到“三不”。会签手续不完善的验工计价单,财务部门不予受理;转账材料、代付款项未核对清楚的,财务部门不予受理;不按时提供民工工资发放表的,财务部门不予受理。民工工资的发放由施工队伍造表,财务部门审核后据实打卡,杜绝发生
拖欠民工工资现象。每月拨付工程款款时,财务部门根据计价金额核减代付其他费用后,剩下部分作为拨款依据,坚决杜绝超拨款现象。财务拨款,根据分部资金拥有量、当月验工计价金额以及材料外欠款情况,编制付款计划,经计核、技术、物资部门共同确认,报分部经理同意、公司审批后方可付款。
三、财务工作的几点不足
1、物资、计核、财务部门之间配合的不够紧密。
2、资金管理和成本控制方面还需不断加强。
3、自身政策水*、专业水*还需进一步提高。
四、下半年财务工作思路
为确保分部财务工作健康、稳步发展,实现分部各项经济指标,将分部财务工作真正做优、做强,财务部门结合分部实际情况及发展方向,制定了分部下半年财务工作管理思路。
(一)、加强水*沟通,确保资金控制
部门之间和谐有效的沟通,是整个团队快速、高效、强大发展的主要前提。对于财务部门来说,主要是与计核部和物资部之间的沟通。真正该给施工队多少钱我们只能从计核部那里获知,如果计核部门计价不及时,我们对施工队拨款就没有依据,结果导致超付款,造成资金无法控制。物资部如果对施工队材料入账不及时不第一时间反馈给我们,最后也只能造成工程款超付。为了确保成本的有效控制和资金的合理支配,财务、计核、物资一定要做到及时、有效的沟通。
(二)、资金调配做到合理、高效
财务工作要具有超前性,预见性,要做好各项资金的保证工作是其重要的体现。资金是企业的血液,没有资金,什么事情也办不成。要根据资金拥有量,债权人资金需求量、轻重缓急情况,统筹安排好资金使用工作,保证工程建设顺利进行。
(三)、努力提高自身综合素质,做好“传、帮、带”工作
学无止境,加强自身学*,提高自身综合素质是做好“传、帮、带”工作的基础。自己“一瓶子不满、半瓶子晃荡”,还想带好别人那是不可能的,营造良好学*氛围,共同学*,共同提高。现在光凭经验不行,好多事情需要分析,不是一拍脑门就能定的,要为后续项目培育出优秀的财务人才。
(四)、打造一支“勤于思考、和谐高效”的知识型财务团队
勤于思考、善于思考是人事业成功的必备条件,干财务工作,更要勤于思考、善于思考,从如何降低本级成本、资金怎样合理运用、税务筹划上多动些脑筋,为项目减少支出。提高个人业务能力和工作效率是团队执行力提升的关键,“众人拾柴火焰高”,都一心一意扑在工作上,我们的工作必定是和谐高效的。
合理的制度需要严格地执行,清晰的思路需要认真的落实,二分部财务全体人员在局指财务部门领导下,定会在下半年把财务工作做优、做细、做强!
“查找不足赶先进,立足根本争先进”,时值润发集团提出“树标兵、学先进、促发展、争效益”活动、润发机械又一度成为整个集团的标兵企业,“鑫宏企业与本公司进行对口红旗竞赛”的今天,作为个人我们要实现体现自已的人身价值,企业的兴衰直接关系到个人的荣辱,作为财务管理部门,为公司实现共同的目标我们要添砖加瓦,学*润机的六种精神:艰苦创业精神、改革创新精神、拓展市场精神、精益管理精神、永不满足精神、顾全大局精神。我们要把这六种精神贯穿于具体的工作中中去,下半年工作作为财务部的主要责任领导,对于“如何提高自我,服务于企业”这门必修课,我将不断地加强学*,完善自我,把“学*先进、赶超先进、争当先进”融入到工作中去,重点将放在加强仓库管理与财务分析这二块,下面就工作计划与思路向大会作一汇报:
一、完善公司内部管理制度;部门责任领导明确分工的职责,加强责任考核;
关于客户服务工作的格言大全
客服服务是指一种以客户为导向的价值观,它整合及管理在预先设定的最优成本——服务组合中的客户界面的所有要素。下面给大家整理了客户服务工作的格言大全,欢迎阅读!
1、宁做草原上自由奔啸的狼,决不做马戏团衣食无忧的老虎!我们的服务已不满足于客户的认可,超越顾客期望,把顾客服务到绝望为止,才是我们的成功!
2、唯有落实顾客至上的观念,才能使服务的品质日渐提开,客户方能真正成为我们的永久支持者。
3、最成功的几家公司,总是将客户服务摆在产品服务的前面。
4、没有服务不好的客户,只是你还没有把客户服务好的本事。
5、本公司有着良好的企业信誉,本着以人为本只争朝夕顾客至上的宗旨,给客户提供最优质产品和满意的服务。
6、我不知道谁会对我的产品有兴趣,但是只要我持续地拜访客户,一定会有对我们产品或服务有兴趣的人出现。
7、秉着令顾客满意、持续完善质量、热诚服务客户的公司管理方针,我们自始自终保持着与客户的密切联系。
8、专业的客户会很欣赏你提供的专业服务,可惜你的客户大多是非专业的,因此他们的要求也都是无法预测和难以想象的。
9、用我们真诚的微笑换取客户对我们服务的满意。
10、许多服务行业的公司,轻易给客户承诺,经常给自己带来骑虎难下的局面。
11、服务理念第一条:客户永远是对的;第二条:如果客户错了,请参照第一条。
12、交通银行通达网网上银行服务,令每一个客户足不出户便能随时随地处理多项银行交易。
13、于是,珠江地产独树一帜地提出的好生活在珠江的口号,一针见血地表示出要将客户服务进行到底的企业发展理念。
14、精品投行有两个基本特征:一个是注重长期客户关系和深度客户服务,一个是专注。首先,强调长期客户关系和深度客户服务是我们骨子里的东西,因此我们提供的服务往往比大行更宽泛,对潜在的利益冲突反而更在意。对所有精品投行来说,高品质的服务永远是生存和发展的第一法则。其次,术业有专攻,因为规模小,因此更要强调聚焦。
15、销售代表面对客户要不卑不亢,坚信自己的产品和服务具有独特的优点,能给客户带来收益和价值,客户用钱买产品是等价交换。有些销售代表在潜意识觉得比客户低一等,客户购买他的产品是看得起他。这样的态度反而引起客户的怀疑。
16、全心全意为客户服务!
17、今后我们将一如既往的为客户提供满意的服务。
18、客户服务,重在回访。仔细倾听,你认心情。
19、通过完成上述工作,使我认识到一个优秀市场部员工应当具有优秀的管理能力,不断强化的服务意识,遇事经常换位思考的能力,良好的协调、沟通能力,及时发现、解决问题的能力,准确分析、判断、预测市场的能力,如何保证管理者信息及时、对称的能力,良好的语言表达能力、流畅的文字写作能力,较强的创新能力。以提高办事效率和工作质量为标准,这样才能不断增强自身工作的号召力、凝聚力和战斗力。在部领导的正确指导和同事们的帮助下,通过自己的努力,我按照岗位职责的要求,做好个人销售工作计划,克服对市场的不熟悉、客户的不了解等困难,较好的完成了工作任务。
20、从社会责任上讲,我觉得企业根本的社会责任还是提供好的产品,认真交税,把客户服务好,公益只是一种社会润滑剂,主要责任还在*,需要与经济改革配套的社会和政治改革,不能把社会责任上升为企业的主要责任。
21、公司以诚信服务对待每一位客户的售前售中售后。一言九鼎的态度。以科技创新的方法,认真务实的精神制造出每一件产品。
22、提高售后服务质量,提升客户满意程度。
23、销售前的奉承不如销售后的服务,后者才会永久地吸引客户。
24、在如今千变万化的房产市场中,公司所有的员工都有着良好的经验和素养,并且我们抱着最真诚的理念去为我们每一位客户提供好品质的服务。
25、你对老客户在服务方面的怠慢正是竞争对手的可乘之机。照此下去,不用多久,你就会陷入危机。
26、公司全体员工都十分敬业务实、虚心学*、踏实工作;在产品开发上只争朝夕;为客户精打细算,以一流的品质、一流的服务取信于客户。
27、客户是企业的发展顾问,一次只考虑一个客户,尽可能地为他提供最好的服务。
28、在我们这个行业,当你开始关心数钞票,胜于做好广告及服务客户时,很快的,你就会发现没有多少钞票可数。
29、忠诚地服务客户是华为存在的惟一理由。
30、与客户辩论胜利之时,就是丢掉客户之日,整合协调就是服务。
31、我卖车有些诀窍。就是要为所有客户的情况都建立系统的档案,我每月要发出1.6万张卡,并且,无论买我的车与否,只要与我有过接触,我都会让他们知道我记得他们,我寄卡的所有意思只有一个字:爱。世界500强中,许多大公司都在使用我创造的这套客户服务系统。
32、客户是我们生命的源泉,无论咫尺天涯我们永远为您提供优质的服务!
33、服务没有标准,你不可能让所有的客户满意,我们只要你对自己的工作满意并且文心无愧。
34、服务客户,播种金钱,增加信任,稳定续收。
35、诚心是真诚地对待和诚心的服务于合作伙伴、员工、社会;诚恳地开展批评与自我批评,诚实地汇报工作、讨论问题、处理客户问题;营销上重合同守信誉,一诺千金;生产中保质保量准时交货,一丝不苟;服务时客户第一、热情真诚、一如既往;员工间诚心在身边,从我做起。
36、对客户信守承诺,这一服务准则非常重要。
37、组织体成长都是波浪式前进螺旋式上升的。重新思考本质课题,重点把握经营核心:第一:怎样更好的开发与创造客户价值,第二:如何打造核心竞争力,第三:追求什么样的卓越服务,第四:如何进行全方位营销,第五:如何掌握赚取更好利润的方法。这些核心问题,是新一年工作实践的眼睛——杨石头
38、我们为客户提供服务,并非是一种恩惠,相反,是客户施恩与我们,让我们有机会服务、学*、成长。
39、如果你承认客户服务是一座桥梁,就必须要准备好受客户指责的准备。
40、我们可以拒绝不为挑剔的`客户提供服务,但判定客户是否挑剔你说了不算。
41、温馨的微笑,诚挚的服务,让我们与客户心灵的距离变得更*。
42、然而今天的快餐店员工像其他客户服务人员一样按部就班,只有持有优惠券或登记在册的重要人物才能获此殊荣。
43、手机客户端和阅读器是可以下载的。而用电脑不可以下载,只能在线环境下,需要阅读时访问您在当当网的我的数字书架,就是云服务含义,原因是版权保护加密很难做到,这个在国内外都是如此。当然今后电脑客户端,但目前是5兆,彩色书2本就满了,我们正在研发50兆的电脑客户端。
44、管理的出发点是事的顺序,而权谋的出发点是人的服从;管理的本质是规律,权谋的本质是谋略;管理服务于规律,而权谋有时破坏规律。
45、必须抛弃以自我为中心,而以结果为中心,只有这样,我们每个人所做的东西才能体现客户的价值,而不是体现自己的价值。
46、顾客靠理性做分析,确靠感性做决定。
47、给您造成的不便非常报歉,我们的心情跟您一样。
48、每一分每一秒做最有生产力的事情。
49、微笑暖人心,真情待客户。
财务工作高质量发展如何做
财务工作高质量发展如何做,现在社会一直都在不停的发展着,所以每个人都要提高自己的工作质量,这样才能让自己的发展变得更好。以下就是小编为大家整理的一些关于财务工作高质量发展如何做的资料,大家一起来看看吧!
1、财务职能的历史发展进程
从人类历史进程来看,财务记录在原始人结绳记账开始便已存在,后来在*发展为账房的单式记账,在国外进一步发展为复式簿记,这是财务最基础、最核心的功能:记录。任何分析、评价、预测都是以真实准确的记录为基础,这也是为何大家公认记录工作是#财务管理#的核心之一。
随着社会发展,企业规模越来越大,企业成员的财务活动也越来越复杂,企业内部记录的准确性开始存疑,存在各种违规的风险,因此财务工作的重心从记录转为控制,确保财务记录的真实准确。
社会分工越来越专业化,企业内部和外部的分析评价越来越重要,可以说记录解决了“记实”,控制解决了“保真”的问题,而分析评价解决了“求好”的问题。
人类技术发展突飞猛进,社会运作的效率不断提高,信息的不对称大大减少,从而促使企业的竞争环境越来越复杂。任何企业对经营活动的持续性都有越来越高的要求,因此经营预测成为企业经营“求稳”的重要手段。
综上所述,财务工作内涵是随着社会发展不断演变的,经历了“记实”“保真”“求好”“求稳”四个阶段,这也成为现有财务职能组成部分:记录、控制、分析、预测。
2、财务信息化对财务职能的支撑
财务信息化是*经营管理信息化的排头兵,国家在1983年就提出财务信息化的要求。管理和经营之间相互作用又相互影响,财务信息工作以手工记账为起点,经历了财务电算化、财务凭证集成、业务财务一体化三个阶段,取得了跨越式的发展。企业逐步从管结果,到管方向,再到管过程,财务职能对企业战略提供了更多更好更快的支撑。
3、财务信息细化面临的挑战
虽然*企业财务信息化取得长足的进步,但仍存在较多可以改进的空间,例如效率不高,控制不严,分析不精,预测不准等。
特别是随着大数据、移动、区块链、人工智能、RPA等新技术的发展,信息技术在财务领域由过去的记录管控业务为主,到现在如何利用数字化的技术在财务领域中逐步起到指导业务的作用,更好地让这些数字化的工具为财务管控赋能,这一直是安永不断努力探索的方向。
1、数字化提高记录效率,打造数字化“生产力”
传统的财务人员主要承担财务数据整理、核算与分析的职能。而企业员工也要按照财务流程要求完成费用填单、流程申报等工作。在社会数字化的大背景下,纸质单据凭证逐渐被电子单据所取代。财务信息收集及财务核算的“上游”的数字化、智能化报账工作刻不容缓,进一步帮助财务人员将精力投入到洞察分析,制定战略决策,帮助其他员工专注于自己本职工作,养成利用数字化工具解决问题的思维,进而提高财务记录效率,打造属于企业自身的数字化“生产力”。
智能报账可通过APP完成报销单据的移动填报、领导移动审批,不受时间及地点限制,大大提高用户填写报销单据的效率,加强管控的规范性的同时还提高用户满意度。应用智能采集报销数据,收集非结构化数据进行存储分析,采用OCR技术进行发票识别,自动进行发票真伪查验、发票合规检查、抵扣联智能分拣,同时建立集团级的发票库,可大大降低财务舞弊的风险。与此同时,智能核算服务提供自动实时的做账、记账、实时账表、财务分析、财务桌面等智能财务服务。并可借助财务机器人RPA、智能助手等自动智能化财务处理,优化工作流程进行智能核算服务,自动生成凭证,各种常规*报表的填报等。
2、数字化提高控制效率,拥有企业“鹰眼”防患于未然
众所周知,相较事后审计,事前预警和事中把控更能够帮助企业抢占先机。扑灭一场熊熊大火和扑灭源头“火苗”之间所耗费的成本差距就是进行风险管控的意义。
通过在线风控*台,将风险管控从事后审计延伸到事中实时控制和事前风险预警。利用大数据及人工智能技术,向企业提供全生命周期的风险管理产品及服务。对企业业务发展中的关键风险点构建数据模型,将从各方取得的多维数据输入模型后得到风险的`识别结果。并通过不断的反向结果验证,修正模型,让风控系统进行AI机器学*,不断提高风险识别的精度。
相较于传统的简单规则逻辑判断,进行评分卡、模型、表达式等多种类型的逻辑嵌套,实现层次更加丰富的逻辑运算,融入了自言语言处理*台、流计算*台等,进一步提升了风险引擎的算力和处理时效。这样实时锁定高风险业务、高风险客户、高风险员工、高风险组织、高风险期间,提高经营过程的规范性。例如在银行行业通过风险控制系统识别支付/转账欺诈、营销活动作弊、衡量账户风险等。
3、数字化提高分析精度,“魔方式”数据分析合理配置资源
随着财务中基本核算职能逐渐被智能报账和财务机器人等数字化的工具替代,财务多视角、多维度、多层次的分析能力越发重要,不止是从财务角度分析财务情况,更是拥有业财融合的思维,可以站在业务角度看财务、站在财务角度看业务,从而在风险把控、经营决策等方面为企业管理者提供相关的建议。
通过建立业务财务的决策支持,促使财务转型,财务从记录为主到协助发掘高价值产品、高价值市场、高价值客户,帮助业务部门更好地协调资源,实现整体价值最大化。利用高级分析技术(Advanced Analysis)对规模巨大的数据进行分析,根据可视化分析和数据挖掘结果做出预测性的判断,获得数据驱动的业务洞察。同时应用机器学*与人工智能(Machine Learning & AI)从海量数据中快速并准确地挖掘数据内部特征和规律,根据模型进行精准预测,并进行持续的自我优化。将数据进行“魔方式”分析,从多个视角灵活组合,找到数据之间潜藏的逻辑关系,发掘市场规律,从而合理配置企业资源。
4、数字化增加预测场景,“先发制人”掌握主动权
当今业务模式、市场需求、控制环境的快速变化要求财务管控不仅仅需要跟上节奏,更要“先发制人”。利用数字化技术预测场景进行决策,成为企业掌握主动权的制胜法宝。同时根据多维度预测场景搭建预算模型,深化业财融合,实现运营一体化。
建立业务预算系统,通过决策模拟、执行监控等,帮助业务部门更好地规划经营计划、经营资源,达到长期计划和短期计划、业务过程和财务结果的融合,实现卓越绩效。设置调整参数,不断使预测场景贴*于真实场景,实现能够从销售、利润、成本、现金流等多个角度进行分析的预算模型搭建。同时设立多层级预算,初算后细化颗粒度精算,将预算落实拆分到业务实处,达到业务驱动预算模型、预算反向指导业务的效果。
企业如何迎接财务数字化时代
乘上“新基建”的东风,大批企业势必以技术创新为驱动,以信息网络为基础,将更多数字化、智能化技术应用到经营活动中,享受政策红利。
在财务管理工作中,数字化和信息化之间存在相互促进、相互制约的特性,企业要以信息化为基础,利用业财一体化*台提高财务工作的信息化,实现系统内不仅管结果还能管过程。夯实信息化基础,方能更好地释放企业数字化潜能。同时,企业要以数字化为手段,利用现有大数据、人工智能、RPA等数字化技术来提高各类财务工作的效率和质量,让企业的财务工作更实、更真、更好、更稳。
财务日常工作流程
很多财务人员刚入一家公司的时候,不知道具体的工作流程是什么?只知道自己会和各种账或者各种表打交道,随着会计工作的深入,工作起来可能是越来越吃力。下面是小编带来的财务日常工作流程,希望对你有帮助。
1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。
2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。
3、根据记账凭证登记明细分类账。
4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表
5、根据科目汇总表登记总账。
6、期末,根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。
7、年末,要进行全面盘点。
8、日常参与管理和进行监督。 首先要根据单据把凭证做完,然后结转生产成本 工资 制造费用,计提工资,摊销费用,提累计折旧。再结转收入及成本,费用到利润。然后再,审核原始凭证,编制记帐凭证,月未盘点库存商品及材料,成本核算及结转成本,编制会计报表,进行纳税申报。财务会计的日常程序、会计的期末程序。这两个阶段各自包含着相对应的技术和方法。从会计循环的主要程序来看,手工系统下的会计循环主要包括以下步骤:
①会计程序的第一步,也是最重要的一步,是对交易和事项的分析。这是一个确定一笔交易应该借记哪个账户,贷记哪个账户,以及记录的数额,以便在会计记录中能准确地反映交易的一个过程。这一步既需要相关的会计知识,也需要作出必要的会计判断。
②第二步是完全机械地用记账凭证(或普通日记账)作分录的过程,即在记账凭证(或普通日记账)中记录对交易和事项分析的结果。
③过账与对账,将记账凭证上的内容转移到分类账和日记账(特种日记账)中,并相互核对的过程,这也是一个机械过程。
④会计期末,编制账项调整前的试算*衡表,以计算出各个账户的'发生额和余额,并通过此试算*衡表来查找前面过程中可能出现的差错(可选程序)。
⑤会计期末,通过判断确定调整分录,并登记入账。
⑥编制调整后的试算*衡表,以确定调整之后账簿记录的正确性(可选程序)。
⑦结账,这一步骤包括:计算结转各临时性账户和过渡账户,以确定当期净收益,并结出实账户余额,以便结转至下期连续记录,这也是一个纯机械的步骤。
⑧编制结账后的试算*衡表。
⑨编制财务会计报表,这一步需要对最佳的排列次序和项目选择作出判断,但所用的数字来自于①~⑤所作的判断。
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